Krankenversicherung für Selbstständige – Alles, was Sie wissen müssen

Vor- und Nachteile der GKV für Selbstständige

Die Vorteile im Überblick:

• Solidarprinzip: Die Beiträge richten sich nach dem Einkommen, was für Gewerbetreibende und Freiberufler mit geringem Einkommen vorteilhaft sein kann.

• Familienversicherung: Ehepartner und Kinder können kostenlos mitversichert werden, sofern sie bestimmte Einkommensgrenzen nicht überschreiten.

• Umfangreicher Leistungskatalog: Die meisten Leistungen sind gesetzlich festgelegt und bieten einen umfassenden Schutz.

Die Nachteile im Überblick:

• Höhere Zusatzbeiträge: Die Krankenkassen erheben einen Zusatzbeitrag, der sich nach dem Einkommen richtet und in der GKV in der Regel höher ist als in der PKV.

• Geringere Flexibilität: Der Leistungsumfang ist gesetzlich festgelegt und lässt sich nicht individuell anpassen.

• Höherer Pflegeversicherungsbeitrag: Kinderlose Selbstständige ab 23 Jahren müssen gemäß § 55 SGB XI einen Zuschlag von 0,35 Prozentpunkten des beitragspflichtigen Einkommens zahlen.

Vor- und Nachteile der PKV für Selbstständige

Die Vorteile im Überblick:

• Individuelle Tarifgestaltung: Selbstständig Arbeitende können ihren Versicherungsschutz an ihre Bedürfnisse anpassen.

• Oft geringere Zusatzbeiträge: Die Zusatzbeiträge in der PKV sind in der Regel niedriger als in der GKV.

• Schnellere Arzttermine: PKV-Versicherte erhalten in der Regel schneller Arzttermine und haben Zugang zu einer höheren Anzahl von Fachärzten.

Die Nachteile im Überblick:

• Keine Familienversicherung: Ehepartner und Kinder müssen separat versichert werden, was zu höheren Kosten führen kann.

• Höhere Beiträge bei höherem Alter und Vorerkrankungen: Die Beiträge in der PKV können bei älteren Versicherten und bei Vorerkrankungen höher ausfallen.

• Eingeschränkte Wechselmöglichkeiten: Der Wechsel zurück in die gesetzliche Krankenversicherung ist ab einem bestimmten Alter und Einkommen oft nicht mehr möglich oder nur unter bestimmten Bedingungen.

Wie viel müssen Selbstständige zahlen?

Die Höhe der Krankenversicherungsbeiträge für Selbstständige hängt von der Wahl zwischen der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) und der privaten Krankenversicherung (PKV) ab.

In der GKV richten sich die Beiträge nach dem Einkommen des Versicherten, wobei die Berechnungsgrundlage der jeweilige Beitragssatz der gewählten Krankenkasse ist.

• Dabei gilt eine Höchstgrenze (Beitragsbemessungsgrenze) von 4.987,50 Euro monatlich, und selbst, wenn der Versicherte mehr verdient, steigt der Beitrag nicht weiter an.

• Für hauptberuflich selbstständig Arbeitende gibt es zudem ein fiktives Mindesteinkommen von monatlich 1.131,67 Euro, welches für die Berechnung des Mindestbeitrags herangezogen wird.

In der PKV hingegen werden die Beiträge auf Basis von Faktoren wie Alter, Gesundheitszustand und gewähltem Leistungsumfang berechnet.

• Dies bedeutet, dass jüngere und gesündere Versicherte in der Regel günstigere Beiträge haben als ältere oder gesundheitlich vorbelastete Personen.

• Zudem können Selbstständige in der PKV individuelle Tarife wählen, die ihren Bedürfnissen und finanziellen Möglichkeiten entsprechen.

• Die Beiträge in der PKV sind nicht einkommensabhängig, weshalb sie für Selbstständige mit höherem Einkommen unter Umständen günstiger sein können als in der GKV.

Wie lassen sich die Beiträge bei schwankendem Einkommen berechnen?

Bei schwankendem Einkommen kann es für Selbstständige in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) schwierig sein, den genauen Beitrag im Voraus zu bestimmen.

• Grundsätzlich wird der Beitrag auf Basis des letzten Einkommensteuerbescheids berechnet, der die Einkünfte des Vorjahres widerspiegelt.

• Wenn das aktuelle Einkommen jedoch deutlich von den im Steuerbescheid ausgewiesenen Einkünften abweicht, können Selbstständige einen Nachweis über das aktuelle Einkommen vorlegen, um die Beiträge anzupassen.

• Dies kann zum Beispiel in Form einer Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) oder einer Gewinn- und Verlustrechnung  (GuV) geschehen.

Es ist wichtig, die Krankenkasse regelmäßig über Veränderungen des Einkommens zu informieren, um mögliche Nachzahlungen oder Rückzahlungen zu vermeiden.

In der privaten Krankenversicherung (PKV) bleibt der Beitrag unabhängig von Schwankungen im Einkommen gleich, solange der gewählte Tarif und die vereinbarten Leistungen unverändert bleiben.

• Da der Beitrag in der PKV auf Faktoren wie Alter, Gesundheitszustand und Leistungsumfang basiert, wirken sich Einkommensschwankungen nicht direkt auf die Beitragshöhe aus.

• Allerdings können Selbstständige, die finanzielle Engpässe erleben, möglicherweise Tarifwechsel oder Leistungsanpassungen in Erwägung ziehen, um ihre Beiträge zu reduzieren.

Es ist ratsam, vor solchen Änderungen eine ausführliche Beratung durch den Versicherer oder einen unabhängigen Versicherungsmakler in Anspruch zu nehmen, um mögliche Auswirkungen auf den Versicherungsschutz zu verstehen.

Woher weiß die Krankenkasse, wie viel ein Selbstständiger verdient?

Die gesetzlichen Krankenkassen ermitteln das Einkommen eines Selbstständigen hauptsächlich über den Einkommensteuerbescheid, der von den Finanzämtern ausgestellt wird.

• Selbstständige sind verpflichtet, ihrer Krankenkasse regelmäßig den aktuellen Einkommensteuerbescheid vorzulegen, damit diese die Beiträge entsprechend anpassen kann.

• Der Einkommensteuerbescheid zeigt die Einkünfte des Versicherten aus dem Vorjahr und dient als Grundlage für die Berechnung der Krankenversicherungsbeiträge.

Wichtig: Wenn sich das Einkommen eines Selbstständigen im laufenden Jahr signifikant ändert, sollte er dies der Krankenkasse mitteilen und gegebenenfalls einen aktualisierten Nachweis über das aktuelle Einkommen vorlegen.

Durch die Vorlage solcher Nachweise kann die Krankenkasse die Beiträge an die aktuelle Einkommenssituation anpassen, um Nachzahlungen oder Rückzahlungen zu vermeiden.

Mindestbeitrag für Selbstständige

Der Mindestbeitrag für Selbstständige in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) basiert auf einem fiktiven Mindesteinkommen.

• Für hauptberuflich Selbstständige liegt dieses Mindesteinkommen bei monatlich 1.131,67 Euro (Stand 2023).

• Der Mindestbeitrag setzt sich aus dem allgemeinen Beitragssatz von 14 Prozent und dem individuellen Zusatzbeitrag der gewählten Krankenkasse zusammen.

• Der Mindestbeitrag gilt für Selbstständige, die in der GKV freiwillig versichert sind und deren Einkommen unterhalb der Mindesteinkommensgrenze liegt.

Höchstbeitrag für Selbstständige

Der Höchstbeitrag für die gesetzliche Krankenversicherung für Selbstständige wird auf Basis der Beitragsbemessungsgrenze berechnet.

• Im Jahr 2023 liegt diese Grenze bei 4.987,50 Euro monatlich.

• Selbstständige, deren Einkommen über dieser Grenze liegt, zahlen keinen höheren Beitrag, da das Einkommen oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze nicht berücksichtigt wird.

• Der Höchstbeitrag setzt sich aus dem allgemeinen Beitragssatz von 14,6 Prozent und dem individuellen Zusatzbeitrag der gewählten Krankenkasse zusammen.

• Hinzu kommt der Beitrag zur Pflegeversicherung, der 3,05 Prozent beträgt (3,4 Prozent für Kinderlose ab dem 23. Lebensjahr).

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